Ce este rezerva succesorală?

Rezerva succesorală reprezintă o parte din moștenire care este protejată de lege și care nu poate fi înstrăinată de către defunct în timpul vieții sale prin acte juridice (de exemplu, donații sau legate), astfel încât să prejudicieze moștenitorii rezervatari. Aceasta este garantată anumitor moștenitori legali, indiferent de voința testatorului, pentru a asigura protecția acestora.

Cine sunt moștenitorii rezervatari?

Conform legislației române (Codul civil), moștenitorii rezervatari sunt acei membri ai familiei care beneficiază, prin lege, de o cotă minimă din moștenire. Aceștia sunt:

• Descendenții (copiii, nepoții și strănepoții defunctului);
• Soțul supraviețuitor.

În anumite condiții, și părinții defunctului (ascendenții privilegiați) ar putea fi considerați moștenitori rezervatari, în cazul în care defunctul nu are descendenți.

Calculul rezervei succesorale

Rezerva succesorală se calculează în funcție de masa succesorală (totalitatea bunurilor rămase după defunct) și numărul de moștenitori rezervatari. Legea prevede că aceștia au dreptul la o parte minimă din moștenire, care variază în funcție de relația lor cu defunctul.Iată cum se distribuie rezerva succesorală:

• Descendenți: Rezerva lor este de jumătate din cota normală de moștenire. Dacă sunt mai mulți descendenți, aceștia își împart această cotă proporțional.
• Soțul supraviețuitor: Are dreptul la o pătrime (1/4) din moștenire, dacă există descendenți. În lipsa acestora, soțul supraviețuitor beneficiază de jumătate (1/2) din moștenire.
• Ascendenții privilegiați (părinții defunctului): Rezerva lor este de o pătrime (1/4) din moștenire, dacă nu există descendenți.

Caracteristici și importanța rezervei succesorale

Protecția moștenitorilor rezervatari: 

Rezerva succesorală asigură faptul că o parte din patrimoniul defunctului va reveni în mod obligatoriu moștenitorilor rezervatari. Chiar dacă defunctul a întocmit un testament sau a făcut donații în timpul vieții, aceste dispoziții nu pot afecta rezerva succesorală a moștenitorilor rezervatari.

Reducțiunea liberalităților: 

Dacă defunctul a dispus prin testament sau donații mai mult decât permite rezerva succesorală, moștenitorii rezervatari pot solicita reducerea acestor liberalități. Aceasta înseamnă că liberalitățile care depășesc partea disponibilă (partea din moștenire de care defunctul poate dispune liber) pot fi reduse până la concurența rezervei succesorale.

Partea disponibilă: 

După scăderea rezervei succesorale din masa succesorală, rămâne partea disponibilă. Aceasta reprezintă partea din moștenire de care defunctul poate dispune liber prin testament sau donații.

Exemplu practic

Să presupunem că defunctul are doi copii și un soț supraviețuitor. Moștenirea totală este de 1.000.000 RON. În acest caz:

• Descendenții (cei doi copii) au dreptul la jumătate din moștenire (500.000 RON), deci fiecare va primi câte 250.000 RON.
• Soțul supraviețuitor are dreptul la o pătrime din moștenire (250.000 RON).
• Restul de 250.000 RON reprezintă partea disponibilă de care defunctul poate dispune liber.

Dacă defunctul a lăsat un testament prin care lasă întreaga moștenire unei alte persoane, moștenitorii rezervatari pot solicita reducerea liberalităților pentru a-și primi partea din rezerva succesorală.

Concluzie

Rezerva succesorală este un mecanism juridic esențial pentru a proteja moștenitorii apropiați ai defunctului de eventuale prejudicii cauzate de acte juridice făcute în timpul vieții acestuia. Legislația română asigură astfel un echilibru între libertatea de dispoziție a persoanei și drepturile succesorale ale rudelor sale apropiate, oferindu-le acestora un drept la o cotă minimă din patrimoniul defunctului, indiferent de testament sau donații.